Что можно списывать на расходы фирмы в Польше – операционные расходы

Бизнес в Польше

Начинающим предпринимателям в начале бизнеса не хватает знаний, что списывать на расходы фирмы в Польше. Мы хотим поделиться этим контентом с вами, чтобы облегчить вам ведение бизнеса в Польше.

Сегодня поговорим о списании затрат для уменьшения налогообложения подоходным налогом CIT. Мы собрали 32 варианта, проверенных предпринимателями на практике, но их больше. Чтобы быть уверенным можно списать тот или иной вариант конкретно для вашей ниши — обязательно консультируйтесь с бухгалтером. В конце статьи расскажем о главном принципе, дающем понять можно списывать или нет.

 

 

Поможем решить любую задачу!
Станислав Цыс
Станислав Цыс
Руководитель компании UniConsulting
Получить консультацию
Планируете запустить бизнес в Польше? Открыть компанию или частное предпринимательство? Поможем вывести ваш бизнес на польский рынок с нуля до первых продаж. Разработаем: стратегию выхода на польский рынок, откроем удаленно юр.лицо или ИП, займемся бухгалтерией и оформлением ваших сотрудников. Оставьте заявку на вводную консультацию

Юридический адрес и фактический офис

При открытии компании вам необходимо иметь юр адрес и офис. Обычно компания открывается онлайн, в статут вписывается адрес бухгалтерии, у которой вы арендуете юр адрес. Коворкинг или офис находиться позже, по мере роста команды. Но даже если юридический и фактический адреса у вас разные их 100% списывайте на расходы.

Бухгалтерия в Польше

Для больших предприятий — это зарплата бухгалтера. Маленькая компания часто обходиться услугами бухгалтерской фирмы, обслуживающей ваш бизнес на аутсорсинге. Ее команда может состоять из HR, правника (юрист), т.е. людей, которые находясь в вашем штате обойдуться в круглую сумму. Стоимость обслуживания составляет 100-150 евро в месяц. В конце периода бухгалтерия в Польше выставляет счет и эту бумагу вместе с отчетом, вы списываете на затраты.

Оргтехника и другие гаджеты

Ноутбук, телефон, в нашем случае ещё свет, микрофон, оборудование для видеосъемок. Вся оргтехника, необходимая для работы, для ведения бизнеса в Польше для вас и сотрудников.

Оплата за телефон и интернет

Будьте внимательны. Эти вещи необходимо оформить на фирму, чтобы потом на нее списывать. Не стоит туда подсовывать свои личные номера телефонов.

Интернет страница

Это сайт, без него сложно продвигать бизнес в 2020, особенно в период локдауна. Сайт, услуги по его созданию сайта, домен, хостинг, вся IT инфраструктура. Эти затраты также подходят для списания, как и реклама. Главное грамотно все оформить. Не все сервисы и площадки, где вы можете рекламироваться, могут дать фактуру. В конце статьи обсудим как правильно задокументировать расходы, чтобы действительно можно было списать и проверяющие органы не придрались.

Веб-сервисы

Существует еще масса онлайн-сервисов, необходимых для работы. Начиная от сервисов управления проектами — Trello, Slak; заканчивая сервисами по созданию баннеров — Canvas, Photoshop. Онлайн-сервисы тоже можно списывать на расходы фирмы в Польше, если правильно оформить. Не все российские сервисы выставляют инвойсы. Но у западных обычно такая культура существует. Если не могут предоставить фактуру, просите предоставить счет. С помощью него вы обоснуете бухгалтеру эту трату.
Кроме домена и хостинга, системы управления проектами или CRM системы, обязательно необходим сервис для создания фактуры клиентам. Сейчас это обязательно. Используйте систему вашего бухгалтера, он генерирует фактуру и дает вам доступ или снимайте сервис самостоятельно за 10-20 долларов в год. Это необходимо для проверяющих органов.

Закупки сырья и товаров

В производстве, закупка материалов, товара, расходников можно списать на расходы фирмы в Польше.

Opłaty skarbowe для документов

Для ведения бизнеса в Польше иногда необходимо делать определенные бумажки, справки, свидетельства. Обычно это стоит 30, 50,100 злотых, тем не менее это тоже затраты.

Мебель и декор для офиса

Офисная мебель и необходимые элементы декора также можно списать на затраты.

Кейтеринг / бизнес ланчи

Кто уже живет в РП, наверняка замечали, что когда в кафе / ресторане просишь счёт, вас спрашивают счет или фактуру. Тенденция списывать на затраты компании еду в ресторанах прослеживается. Но не каждый завтрак, обед и ужин можно завернуть как бизнес-ланч или переговоры с клиентами. При себе необходимо всегда иметь данные фирмы. Это хорошая культура общения с клиентами — вы приглашаете клиента на нейтральную территорию, общаетесь, и втором-третьем этапе ведете в офис, когда клиент уже растаял. Не все хотят сразу на вашу территорию. То же относится к доставке в офис кейтеринга, воды, кофе. Прежде чем это делать проконсультируйтесь с бухгалтером.

Передвижение и транспорт

Аренда, покупка, рассрочка для автомобиля. Затраты на служебный автомобиль — бензин, ремонт и т.д. Если нет машины, но вы пользуйтесь для работы такси, велосипедом, мотороллером, мотоциклом плюс амуниция необходимая для безопасного передвижения.

Дополнительное обучение

Образование, курсы, тренинги, конференции, выставки можно списывать на расходы фирмы в Польше. В дотационных программах больше всего грантов поддержки встречается на образование, т.е. 80-90% курса оплачивает государство и 10% вы. Языковые курсы также возможно отнести к затратам.

POS материалы — флаера / визитки

Вернемся к продвижению, сюда относятся pos-материалы (point of sales — место продажи) — визитки, флаера, штендер, стопперы, баннера. Дизайн, полиграфию, поклейку можно списать, если возьмете инвойс на услуги подрядчика.

Подарки

Это возможно, но много нюансов. Чтобы это не котировалось как прибыль человеку, стоимость подарка не должна превышать 10 злотых, и в год на одного человека не больше 100 злотых.

Лайфхак: при открытии компании попросите бухгалтера сразу написать список, что можно списывать на расходы фирмы, исходя из ваших видов деятельности

PR

К рекламе относится PR. Если сможете доказать, что сумма потраченная на PR, на затраты списать получится.

Лизинги и рассрочки

Автомобиль в лизинге, техника в рассрочку, используемая для нужд бизнеса — тоже замечательно идет в затраты.

Зарплатный фонд (сотрудники)

Зарплаты по договорам это тоже издержка бизнеса. Туда же относится Imprezy integracyjne (корпоративы). Здесь необходимо консультироваться с бухгалтером или правником, там есть алкоголь, не весь алкоголь можно списывать.

Страховки и kradzież majątku (утрата имущества)

Кража имущества — телефон, служебный ноутбук и т.д. Не стоит воровать самому у своей фирмы. Кражу необходимо задокументировать. По нестандартным затратам обязательно уточняйте с бухгалтерией Польши.

Авторские права и одежда

К нестандартным тратам относятся плата за авторское право и рабочая одежда. Даже рабочий костюм относят к издержкам фирмы, обосновывая тем, что в этом костюме вы ходите на деловые переговоры и на этом зарабатываете.

Что нужно, чтоб это считалось тратой бизнеса?

Теперь о главном — логика, по которой можно отнести затраты на компанию. Текст из законодательных актов можно почитать по ссылке.
Кто не понял польский текст объясняем: CIT для юр лиц (9% или 18%) считается следующим образом — ваш приход минус koszt uzyskania przychodów. Это значит, чтобы траты списывать на расходы фирмы в Польше, необходимо доказать, что они, связаны с получением прибыли. Если вы сможете доказать что ваш костюм, пиджак помогает получить прибыль — пожалуйста!

Также вы обязаны соблюдать список требований и правил:

  • расход проходит через вашу фирму
  • он невозвратный
  • обязан вести к прибыли компании и правильно задокументирован. Для этого, на эту трату должна быть обязательно фактура или счет. Часто для больших расходов требуют еще договор. Поэтому, если можете сделать договор, просите его сделать.

Что нельзя отнести к расходам читайте по ссылке.

Резюме

На затраты фирмы можно списать всё, что связано и ведет к получению прибыли. Обязательно соблюдать требования:

  • отсутствие в списке запрещенных вещей
  • наличие документа, подтверждающего эту трату (инвойс, счет, договор)

Система ведения бизнеса в Польше работает по справедливости. Предприниматель платит от реальной прибыли. Ее можно оптимизировать за счет реинвестирования, закупки оборудования, капитализации, и делать это грамотно. Пусть вам поможет бухгалтер, финансовый консультант, консультации с другими предпринимателями.

Поделитесь с друзьями:
Станислав Цыс

Предприниматель, маркетолог, руководитель Uniconsulting Group.
8 лет живу и веду бизнес в Польше
Консультирую по бизнес иммиграции в Польшу

Оцените автора
( 3 оценки, среднее 5 из 5 )
Uniconsulting.group
Добавить комментарий