Що потрібно знати про податки в Польщі.
Привіт, мене звати Стас, і я живу в Польщі вже 8 років. У цьому відео я спробую відповісти на важливе питання: які податки необхідно платити в Польщі, як правильно сплачувати ZUS, які пільги доступні для старту бізнесу та що конкретно обрати. Почнемо.
Основні податки та форми оподаткування в Польщі
Спочатку давайте розберемося, що таке VAT і які ставки існують у Польщі. Основна ставка VAT становить 23 відсотки, але також є знижені ставки. VAT — це податок на додану вартість, який ви додаєте до ціни своїх товарів або послуг. Це не податок на прибуток, тому важливо розуміти, що ви не платите його зі свого прибутку, а просто додаєте до вартості своїх товарів або послуг. Якщо хочете дізнатися більше про VAT, подивіться попереднє відео.
Форми оподаткування для індивідуальних підприємців
У Польщі існує три основні форми оподаткування для індивідуальних підприємців за формою EDC (jednoosobowa działalność gospodarcza). Давайте розглянемо кожну з них.
-
Податкова шкала (szkala podatkowa)
Перша форма оподаткування — це податкова шкала. У цьому випадку податки розраховуються на основі чистого прибутку. Чистий прибуток — це ваші доходи мінус ваші витрати. Якщо ваш річний дохід не перевищує 120 тисяч злотих, ви будете сплачувати 12% податку з чистого прибутку. Але якщо ваш дохід перевищує цей ліміт, ви будете платити 41% на все, що вище цієї суми. Ця система зручна для тих, хто не планує великих доходів. Важно зазначити, що якщо у вас є непрацюючий чоловік, ви можете збільшити ліміт до 240 тисяч злотих на рік.
-
Плоский податок (podatek liniowy)
Друга форма — це плоский податок, також відомий як податок для лінивих. Ця форма оподаткування підходить для тих, хто планує заробляти більше 120 тисяч злотих на рік. Ставка податку тут становить 19%, плюс 4,9% на ZUS. Таким чином, загальний податок становитиме 23,9%. Ця форма дозволяє списувати всі витрати, що робить її зручною для більших бізнесів.
-
Податок з обороту (ryczałt)
Третя форма — це податок з обороту. Ця система зручна для тих, хто хоче платити податки на основі обороту, як це робиться в Україні. Ставка податку варіюється від 2% до 17%, залежно від виду діяльності. Наприклад, для торгівлі вона становить 3%, а для деяких послуг — 15-17%. Є також ліміт по доходах, який становить 2 мільйони євро на рік.
ZUS: Обговорюємо питання соціального страхування
Тепер давайте поговоримо про ZUS, який є одним з найскладніших аспектів оподаткування в Польщі. ZUS — це фонд соціального страхування, що включає пенсійні відрахування, медичне страхування та інші соціальні послуги. В Польщі існує два види ZUS: старий ZUS та новий ZUS, який був введений в рамках польського ладу.
Що потрібно знати про ZUS
Важливо розуміти, що ZUS — це обов’язкові відрахування, і багато підприємців часто не знають, які суми потрібно платити. Наприклад, якщо ваш дохід до 60 тисяч злотих на рік, вам потрібно платити фіксовану суму, а для доходів понад 300 тисяч злотих на рік сума значно збільшується.
Пільги для початківців
Польська держава пропонує певні пільги для нових підприємців, щоб допомогти їм уникнути додаткових витрат на початку діяльності. Наприклад, протягом перших шести місяців ви звільняєтесь від сплати ZUS взагалі, а потім протягом наступних 18 місяців сума буде знижена. Це дозволяє новим бізнесменам зосередитись на розвитку без фінансових навантажень.
Висновок: вибір форми оподаткування
Підсумовуючи, важливо зазначити, що вибір форми оподаткування в Польщі залежить від ваших цілей і очікуваних доходів. Податкова шкала може підходити для тих, хто планує заробляти до 10 тисяч злотих на місяць, тоді як плоский податок та податок з обороту більше підходять для більших бізнесів. Не забувайте, що питання ZUS та пільг також суттєво впливають на вашу фінансову ситуацію.
Зворотній зв’язок
Сподіваюся, ця інформація була корисною. Якщо у вас є питання, залишайте їх у коментарях, ставте лайки та підписуйтеся на канал. Удачі вам у бізнесі в Польщі!
